乡村振兴背景下农村小学学科渗透财经素养教育实践

在国际货币基金组织《2023 年全球经济展望》显示新兴经济体金融参与度提升 76% 的背景下，财经素养教育已然成为基础教育改革的重要维度。课题组对本乡镇 8 间小学调查发现，9-12 岁儿童每月平均参与 3.6 次零用钱支配、文具采购等经济决策，这种现实情境反映对学生进行财经素养教育是现实的迫切需求。小学中高年级作为价值认知的敏感期，也是培养财经理财意识和防范财经风险关键期。然而，由于农村小学财经专业相关教师少，相关财经专题培训不足 42% （教育部 2022 年数据），导致财经素养教育的面临诸多问题与挑战。本研究尝试在数学、道德与法治、语文等学科教学中渗透财经素养教育的方式解决农村小学的现实困境，这既符合素养培育的要求，又能依托现有师资结构形成可持续的教学实施方案。

一、农村小学财经素养教育的问题与挑战

在乡村振兴的大背景下，农村小学财经素养教育逐渐受到关注，但仍面临多重现实制约。首先是教育资源的严重匮乏。课题组对全镇小学调查，发现均没有财经素养教育方面的教材、教学工具、专业教学资料，导致教师在教学过程中缺乏有效的参考依据，影响教学内容的严谨性和完整性。其次，师资力量薄弱。课题组对全镇306 名小学教师进行调查，发现具有财经学科背景的教师仅 9 人，且近三年接受市级及以上专题培训的教师仅为 18.7% 。教学中，多数教师仍只注重学科知识的教学。例如在货币认知单元，教师多聚焦面值识别等表层知识，较少引导学生理解货币的时间价值概念，这种教学方式难以建立知识与生活的实质联系。再次，教育主体的认知偏差加剧了实施难度。当今大部分农村小学均没有开设独立财经课程，多数农村小学将财经素养教育纳入综合实践活动的附属内容。家长群体中也普遍存在的“成绩优先”观念更形成隐形阻力，访谈的 63 位家长中，仅 8 人主动与子女讨论过零花钱管理问题。这种认知盲区使得学生错失财商意识培养的关键窗口期。

教育环境的特殊性带来深层挑战，而农村地区商业场景单一化特征明显，以课题研究的一所偏远实验学校为例，学生日常接触的金融服务终端平均距离达15 公里。这种空间阻隔导致课堂教学难以创设真实的交易情境，部分教师尝试运用农产品交易案例进行教学时，常遭遇学生认知断层的问题。

二、农村小学学科渗透财经素养教育实践策略

在乡村振兴战略实施过程中，农村小学的财经素养培育不容忽视，在学科教学中渗透财经素养教育是必要途径。课题组对本市 5 个县市区的13 所农村小学进行实地调研，发现学科渗透需重点关注三个维度的协同推进，可采取以下策略。

（一）教材的财经元素深度开发

现行教材中潜藏的财经教育要素往往未被充分激活。以人教版数学四年级上册《认识人民币》为例，教师在讲授元角分换算时，可延伸设计“家庭月支出计算”实践环节，引导学生理解储蓄规划的重要性。语文学科中的《卖火柴的小女孩》等经典课文，可以通过重构教学视角，能帮助学生辨析不同经济形态下的交易行为特征。

（二）教学设计的动态创新

首先是学科教学目标增加财经素养教学目标（依据《中国财经素养教育标准框架（小学）》提出）。其次是教学环节根据学科知识与财经素养两个维度目标进行创新。如在课例实践中，科学教师将“水资源循环”知识点（学科知识维度）与生产成本（财经素养维度）核算结合，要求学生计算不同灌溉方式的经济效益。这种创新教学设计产生了显著效果——实验班学生成本意识测评得分提升 27.3% 。值得关注的是，情境教学中的角色扮演类教学活动需设置明确的经济规则，如“班级跳蚤市场”中引入供需关系模拟，避免游戏化倾向弱化教育。

（三）师资培养的系统重构

教师专业发展存在“硬币的另一面”：课题组对本镇小学教师财经知识测试显示，仅 27% 能准确解释复利计算公式。针对此现状，我们通过专题培训、自主研修以及同课异构等方式促进教学经验转化。

三、农村小学学科渗透财经素养教育实践案例

（一）数学学科渗透财经素养教育实践案例

在乡村振兴战略背景下，数学学科的独特属性使其成为财经素养培育的天然载体。在我们现用的冀教版小学数学教材中，约 38% 的例题涉及生活经济情境，这为财经知识渗透提供了系统化路径。以三年级教学实践为例，具体阐述实施策略。

1. 货币认知的具象化教学

在“认识人民币”单元教学中，我们创新设计了“慧美成长币”日活动。以学校虚拟货币“慧美成长币”为教具，学生分组进行“文具采购”情境模拟。例如，在购买单价 3.5 元的笔记本时，要求用不同面值组合付款，并计算找零。这种具象化学习方式，既强化了《义务教育数学课程标准》要求的货币计算能力，又培养了量入为出的消费观念。研究显示，经过 7 周训练，实验组学生的零花钱规划合理度提升 23.6% 。

2. 统计思维的财经应用转化

在四年级“条形统计图”教学中，我们引导学生追踪家庭月度开支数据。以某市 2022 年农村居民人均消费支出 2937 元为参照，学生通过对比分析家庭食品、教育等支出占比，自主绘制可视化图表。值得关注的是，在统计某生家庭水电费时，其阶梯电价计算误差引发了对政府定价机制的课堂讨论，这种生成性的教学契机，使统计技能训练自然升华为经济现象解读能力。

3. 财经应用题的情景重构

针对传统应用题脱离实际的问题，我们对冀教版六年级“百分数的应用”章节融入财经知识进行本土化改编。例如将抽象利息计算题，转化为“乡村振兴助农存款”情景：假设某农户将 5000 元存入农村信用社，参照现行 1.75% 的一年期利率，计算到期收益。这种真实金融场景的融入，使学生在掌握利息计算公式时，同步理解储蓄对农村经济发展的支持作用。

（二）道德与法治学科渗透财经素养教育实践案例

在乡村振兴战略实施过程中，道德与法治课程为农村小学财经素养培育提供了独特的价值支撑。这门扎根乡土生活的学科，不仅构建起学生财经认知的基础框架，更在防范金融诈骗、培育社会责任等现实问题上发挥着“安全阀”作用。

从教学实践观察，农村孩子对货币来源的认知往往存在具象化缺失。教师在执教四年级下册《5 合理消费》时，尝试将教材内容融入种植本地特产荔枝成本收益内容，带领学生核算荔枝种植的成本收益。当孩子们发现果农每 1000 斤净收入不足 1000 元时，自发讨论起“为什么超市的荔枝卖得贵”的问题。这种基于真实劳动的价值认知，比单纯讲授“劳动创造财富”更能促使学生形成珍惜资源的自觉。

诚信教育方面，在执教四年级下册《4 买东西的学问》时，可尝试将教材内容融入“乡村集市角色体验”内容。以本地特产荔枝交易纠纷为案例，学生分组模拟果农、采购商、消费者等多重身份。在定价博弈环节，有小组坚持按合同履约，即使市场价格上涨也拒绝违约；也有小组选择支付违约金转售高价。这种充满张力的情境教学，使抽象的契约精神转化为可感知的利害权衡，有效提升了学生在经济交往中的规则意识。

在理财能力培养方面，在执教四年级下册《5 合理消费》时，教师创新融入了“家庭财务会计”的财商内容。鼓励学生参与家庭开支记录，如某留守儿童在记录奶奶的卖菜账目时，发现平均每日利润仅有 15-20 元，主动调整了自己的零花钱使用计划。这种源于生活经验的财务认知，使 30% 的学生在学期内建立起储蓄习惯，部分学生甚至能协助家长进行简单的生产性支出规划。

（三）语文学科渗透财经素养教育实践案例

语文学科特有的文本载体与灵活的教学形式，为财经素养的渗透创造了天然条件。特别是在农村小学阶段，通过语文课堂渗透财经素养教育，能在语言能力培养中自然塑造学生的财经认知，这种“润物细无声”的方式更符合儿童认知发展规律。

在阅读教学中，教师发现《爷爷的压岁钱》这类乡土文本具有特殊价值。当学生分析小主人公用压岁钱购买农具帮助家庭生产的抉择时，教师会设置“如果是你，会先买零食还是存钱买种子”的实践情境。这种代入式的讨论不仅激活了文本理解，更让农村孩子切身感受到“延迟满足”对家庭经济的影响。值得注意的是，在最近的教学观察中，超过 60% 的学生在课后周记里主动记录了家庭开支情况。

写作教学方面创新设计“家庭财富树”主题写作。要求学生用树干表示收入来源，树枝代表支出项目，树叶标注储蓄金额。这种可视化写作训练意外发现 32% 的学生能准确描述自家养殖收入与农药支出的平衡关系。在修改环节，教师会着重指导如何用“攒、省、换”等动词具象化财务决策过程，避免抽象术语堆砌。

古诗词教学则展现出传统文化与现代财经观的对话可能。在《悯农》教学中，除常规的朗读赏析外，我们引入了“粮食价格变迁史”拓展模块。当学生了解到诗中“一粥一饭”在不同朝代的货币价值后，自发开展了“浪费的数学代价”计算活动。这种跨时空的价值对照，使“粒粒皆辛苦”从道德训诫转化为可量化的财经认知。

（四）综合实践活动渗透财经素养教育实践案例

综合实践活动因其突出的实践属性在农村小学财经素养培育中展现出独特价值。课题组在观察 3 所课题实验学校发现，这类课程通过创设真实的财经情境，能有效弥补传统课堂教学的不足。例如，在常规开展的“校园旧物集市”活动中，教师会要求学生分组核算物资成本（包括折旧、运输损耗等），发现 60% 的班级出现定价偏差问题，恰恰成为教学的最佳切入点。

以课题实验学校的综合实践活动为例，五年级学生在模拟经营环节暴露出明显的成本意识缺失。该校梁教师在访谈中提到：“孩子们给二手课外书定价时，普遍忽略购买时的原始价格，只关注物品新旧程度。”这种认知偏差通过小组财务核算演练得到显著改善。在交易环节，教师引入“机会成本”概念，引导学生理解选择购买文具与零食之间的权衡关系，这种具象化的渗透教学策略收效良好。

金融机构协同教学方面，某市某银行近三年累计在 8 所乡镇中心小学开展 13 场金融知识巡讲。值得注意的是，2024 年 4 月问卷调查，学生在设计金融科普手抄报时，仅有 43% 的学生能准确表述保险概念。为此，教师融入财经内容“家庭风险树”绘画活动，通过绘制各类家庭风险及对应保障方式，使抽象概念可视化。这种渗透教学改进使得后期测评理解率提升至 67% 。

农村经济调研实践则呈现出地域特性差异。2024 学年度，课题实验校组织中高年级学生参加“家乡经济探秘”活动，学生自主设计的调查问卷有 78% 的问卷未包含非农收入项，存在明显的指标缺失问题。经过两轮修改完善，最终形成的调研报告准确反映了当地“特色种植+ 电商销售”的复合型经济特征。值得关注的是，在提出发展建议环节，超过半数的学生建议涉及物流设施改善，这与该乡镇 2023 年维修道路的实际影响形成呼应。

四、结语

作为乡村振兴战略的重要实践场域，农村小学财经素养教育的创新实施路径值得深入研究。本文以课题实验的 3 所农村小学为观察样本，重点探讨了学科渗透财经素养培育模式。教学实践显示，将货币认知、消费决策等财经要素融入数学、道德与法治、语文等学科知识点后，实验班学生在《少年财经素养测评量表》中的得分较传统教学班提升 27.3% ，特别是在“风险防范意识”维度呈现显著差异（ p<0.05 ）。

学科渗透财经素养教育尝试虽取得初步成效，但在推广过程中仍面临两大现实困境：其一，现有教材体系与乡村经济特征的适配度不足；其二，教师金融实务经验薄弱导致案例教学效果受限。值得关注的是，在课题实验校通过融入荔枝特色产业，使财经概念具象化程度提升 41% ，这为后续改革提供了可复制的本土经验。

新时代乡村教育工作者需要认识到，财经素养培育不仅是知识传授，更是乡村振兴人才储备的战略举措。如何构建符合农村学情的分级课程目标体系、如何利用数字技术弥补师资短板、如何建立可持续的校企合作模式等关键问题是我们后续研究探索重点。唯有形成多方参与的育人共同体，才能让财经素养教育真正扎根乡土，为乡村发展注入持久动能。

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注：本文系广西教育科学“十四五”规划 2023 年度财经素养教育研究专项课题《基于学科融合的农村小学财经素养教育实践研究》（编号：2023ZJY879）的课题成果之一。