企业风控与合规管理体系建设的研究

作者简介：郭琼婧（1989.06）女，汉族，湖南湘潭，本科，三级律师，从事公司法务工作

摘要：企业风控与合规管理体系的建设，不仅可以促使企业风险管理能力得到提升，而且还可以保证企业的市场竞争力得到提升，以此来推动企业的可持续发展。但是目前在企业风控与合规管理体系建设中，由于缺少完善的风险管理制度、部门风险管理意识不足等问题，本文结合企业风控与合规管理体系建设重要性，提出建立全面的合规文化、加强法规持续审查、加强集成先进技术的应用等措施，希望为提高企业风控与合规管理体系建设水平提供参考。

关键词：企业风控；合规管理；管理体系

在目前经济全球化不断推进的背景下，科学技术不断改革和创新发展，传统形势下的风控以及合规管理体系在构建和实施时已经无法满足实际要求。基于此，在面对目前各种新型挑战的状态下，从企业的角度着手要不断加强对风险的管控意识，对风险进行客观合理的评估和分析，并在合规文化以及技术等方面进行不断完善和优化。在此基础上，不仅可以保证企业风控与合规管理体系的合理构建，而且还可以促使企业的市场竞争力得到提升，以此来实现企业的可持续发展目标。

1企业风控与合规管理体系建设的重要性

企业风控与合规管理体系具有重要地位，特别是在全球化经营中，企业需要遵守各国的法律法规，合规管理可以帮助企业确保证业务活动符合这些规定，避免法律风险，通过有效的风险控制，企业可以预防和减少内部操作失误、欺诈、财务舞弊等问题，促使企业实现正常运营和可持续发展目标。对于客户、投资者和合作伙伴来说，企业的合规文化能够增强其自身的信任，提升品牌形象，尤其是在高度透明度和社会责任被重视的今天，而合规管理有利于企业在发生法律纠纷时，提供强有力的证据支持，这样才能够减少经济损失。此外，建立完善的风控和合规体系，推动企业采用更系统、科学的决策方法，提高管理效率，或者通过合规管理，企业会发现并改进内部流程中的漏洞，从而实现流程标准化和优化，减少突然被监管处罚的风险[1]。由此可以看出，企业风控与合规管理体系不仅是应对外部挑战的必要手段，而且也是企业稳健发展的内在驱动力，只有做好风险管理，企业才能在竞争激烈的市场中保持长久的竞争力。尤其是在全球化的商业环境中，企业必须遵守各国法律法规，其中合规管理是内部控制的重要组成部分，以便预防内部欺诈和舞弊，维护公司资产的安全和完整。合规的风险管理措施能够帮助企业建立应急预案，保证在面临突发情况时，业务仍能正常运行，合规和风险管理可以提升企业决策的效率，减少不合规而引起反复审查等问题。企业风控与合规管理体系的建设是现代企业成功运营的基石，直接关乎企业的生存与发展，也是企业长远战略规划的重要保障。

2企业风控与合规管理体系建设问题

2.1缺少完善的风险管理制度

部分企业对风险管理的重要性缺乏充分的认识，认为合规就是完成法律规定，忽视潜在的业务风险和市场变化，尤其是随着市场环境的快速变化，原有的风险管理制度无法跟上形势，没有及时更新和完善，导致覆盖不全或失效。企业在发展初期，将更多资源投入在业务拓展上，而对风险管理的投入不足，所以风险管理制度建设滞后，即使有制度，但是没有有效的执行机制和监督机制，也无法保证制度的有效实施，进而逐渐形成闭环管理[2]。员工对风险意识和管理知识的匮乏，导致风险管理制度的缺失，员工不知道如何识别、评估和控制风险，同时没有外部监管机构的严格要求，企业会放松对风险管理的要求。在某些企业中也会存在短视的决策行为，缺乏长期风险视角，进而阻碍风险管理制度的建立和完善。

2.2部门风险管理意识不足

企业风控与合规管理体系建设中，组织内部缺乏关于风险管理的系统培训和教育，部门人员不清楚其重要性和职责，从而忽视风险管理，各部门对整体企业的风险情况了解不足，只关注自身的业务，缺乏全局观，无法认识到自身在企业风险中的位置。同时部门绩效考核主要侧重于短期业绩，忽视长期的风险防范，所以风险管理意识淡薄，风险管理不是直接的业绩指标，部门人员不会将其作为优先考虑的事情，缺乏内在动力去关注和应对风险[3]。企业文化中强调的是短期盈利和速度，而不是稳健经营和合规，所以风险管理意识被边缘化，企业高层领导者没有将风险管理作为核心战略，资源分配偏重于运营，在风险管理方面投入较少，无形中削弱部门的风险管理意识。

2.3企业监督管理机制不完善

企业风险管理与合规管理体系不完善，缺乏完整的规章制度或者政策指导，在风险识别、评估和应对上没有明确的标准和流程，企业领导层对风险管理的重要性认识不够，投入资源不足，对风险管控不够重视。风控和合规团队的专业能力、知识更新滞后，无法准确评估风险或制定有效的应对策略，内部沟通不畅，信息传递不准确或不及时，进而影响风险决策的准确性。此外，过分依赖传统方法进行风险管理和监管，效率低下，很难适应快速变化的市场环境和复杂的风险形势，特别是法律法规频繁变动，企业没有及时跟进，容易造成监管合规压力增大[4]。另外，审计机制不健全，没有定期审查和纠正潜在问题，所以风险控制效果受限，甚至将资源过多集中在业务发展上，容易忽视风险管控和合规投入。监督管理机制，如图1所示。

3企业风控与合规管理体系建设措施

3.1建立全面的合规文化

在企业风控与合规管理体系建设中，建立全面的合规文化，将高层管理人员的引导者作用发挥出来，展现出对合规的重视和承诺，保证合规行为成为公司的核心价值观之一，并制定详尽的合规政策和程序，明确每个层级和岗位的合规责任，包括对法律法规、行业规范和内部标准的遵守。同时定期举办合规培训课程，促使员工理解并掌握相关的法律和规定，明白违规的后果，增强合规意识，并进行持续的风险评估，识别潜在合规风险，将合规融入日常业务流程，促使风险管理与合规同步进行。此外，定期检查合规状况，对违规行为进行及时发现和纠正，并设立合规举报渠道，让员工敢于揭露违反合规的行为，表彰遵守规章制度、积极参与合规工作的员工，形成积极的合规氛围。更重要的是要保持与员工的沟通，公开透明地分享合规进展和成果，增强员工对合规的信任和支持，并举办合规研讨会、讲座等活动，强化合规的重要性[5]。根据内外部环境变化不断优化和更新合规政策，保证合规文化与时俱进，促使企业逐渐形成一种以合规为导向的工作文化，保证员工在日常工作中可以遵循合规原则。

3.2加强法规持续审查

在企业风控与合规管理体系中加强法规持续审查，促使企业在不断变化的法律环境中始终合规，设立专门的法规遵从或合规部门，负责跟踪和分析相关法规变化，确保专业性和及时性。同时建立一个集中的法规数据库，包含所有适用的国家和地方法律、行业规定以及国际准则，便于查阅和对比，定期对法规库进行更新，与法律顾问、合规顾问保持紧密联系，利用其专业知识来解读复杂的法律条款，保证准确理解和执行。对法规变化进行风险评估，确定对企业产生重大影响的变动，重点关注合规风险高发领域，针对法规更新开展内部培训，保证关键人员熟悉新的法律法规要求，提升整体合规水平。此外，将法规审查融入到合同签订、新产品上市、市场进入等日常业务流程中，并保存详细的法规审查记录，以便于追踪和审计。另外还要定期进行内部审计，检查法规遵从情况，发现并纠正问题，强化合规文化的落实，与外部监管机构保持良好的沟通，及时了解监管动态，主动适应监管要求，保证其法规遵从体系能够适应不断变化的法律环境，降低法规不熟悉带来的合规风险。

3.3加强集成先进技术的应用

在企业风控与合规管理体系建设中，集成先进技术可以提高效率，减少错误，并增强实时监控，整个过程中可以使用数据管理系统内置的合规模块或第三方工具，自动捕捉和分析关键信息，减少人工干预的错误和遗漏。同时应用数据分析技术，收集和处理大量交易数据，通过AI算法识别异常行为和潜在风险，适当预测未来的合规挑战，其中区块链可以提高透明度，尤其是在供应链金融和跨境支付中，减少欺诈和文档篡改的风险，还可以追踪交易历史，以此来强调其合规性。通过对训练模型的构建和实施来识别合规风险模式，帮助预测和预防违规行为，提高决策支持的精准性，或者借助云计算实现合规文档的云端存储和共享，提高协作效率，而无论员工身处何处都可以借助移动应用来提供实时的合规指导和支持[6]。此外，利用API获取实时的公开数据源，及时更新合规标准，建立实时监控系统，一旦发现违规行为或潜在风险，立即触发警报，以便快速响应，或者使用在线平台或虚拟现实技术进行合规培训，提升员工对新技术的理解和应用能力。另外，还要定期评估技术在实际运营中的效果，并根据反馈不断优化和升级，保证技术始终符合合规要求，在此基础上，企业可以更有效的整合风险管理策略，提升合规管理的效率和准确性，从而满足监管要求和保护企业的声誉。

3.4优化风险控制流程

对企业风控与合规管理体系的风险控制流程进行不断完善和优化，制定清晰、简洁的流程，保证每个环节都有明确的责任人和操作指引，减少模糊性和不确定性，同时建立全面的风险评估体系，对内部业务活动、外部市场环境和法律法规变化进行定期审查，以确定关键风险点（风险控制流程，如图2所示）。在此基础上，使用风险矩阵工具，将风险级别与影响程度相结合，帮助管理层优先处理高风险事项，同时引入自动化工具和软件，如工作流管理、智能合约等，减少手动干预的同时，还要提高效率，并降低人为错误。此外，利用信息技术实现实时监控，通过预警系统自动检测异常情况，以便即时采取行动，加强不同部门之间的协调，确保合规与风险控制措施得到一致执行，避免信息孤岛。还要定期为员工提供合规和风险管理培训，提升其自身的意识和技能，使其能识别并有效应对风险，并实施定期的内部审计，审查风险控制流程的有效性和合规性，发现问题及时改进。通过数据分析和反馈机制，不断优化流程，识别流程瓶颈并实施改进措施，培养企业内的合规文化，鼓励员工积极参与风险防控，形成全员参与的风险管理氛围。基于此，企业可以建立起一个更加高效、敏捷且符合法规要求的风险控制框架，有效降低潜在风险，为企业的稳定运营提供基本保证。

4结语

在目前越来越复杂的商业环境发展中，为了应对各种变化的监管要求，企业需要根据目前提出的一系列基本要求，利用更加先进的系统性手段和管理措施，促使企业可以实现对各种风险的合理管控，对现有风控管理流程进行完善和优化。同时还要加强对合规文化的重视程度，给予一定的技术支持，强化风险控制流程的灵活性和适应性，还要应对商业环境的不断变化。另外还要促使企业的风控与合规管理体系不断更新和优化，实现有针对性的升级，提高企业风险管理能力，对风控与合规管理体系进行合理的构建和实施，这样不仅可以提高企业综合竞争力，而且还可以实现企业的稳定、可持续发展的目标。

参考文献：

[1]吴通红.国有跨国食品企业跨境治理的信息化探索与实践——以b公司海外企业风控体系建设为例[J].食品工业，2023，44（06）：160-164.

[2]李慧.“三道防线”模型在合资铁路公司风控管理中的应用[J].企业改革与管理，2023，（02）：12-14.

[3]姬景武.财务管理视角下的国有企业风控管理[J].华章，2023，（01）：99-101.

[4]冯俊杰.浅谈一体化风险管理体系的构建与实践[J].企业管理，2022，（S1）：346-347.

[5]丁飞骁.如何助推混改企业合规管理再迈新台阶[J].商场现代化，2022，（20）：95-97.

[6]徐琛.风控管理在企业追求高质量发展中的应用分析[J].全国流通经济，2021，（01）：57-59.